本篇論文目錄導航：

結 論

論文通過對z農發行信貸風險特征及風險管理現狀進行分析,特別是農發行建行以來認真履行其職能,政策性貸款的信貸風險表現為政策性貸款客戶的違約風險;從信用風險、操作風險、市場風險、政策風險等方面分析了 z農發行信貸風險的主要成因,分別從完善風險管理制度、建立系統性信貸資金管理機制等方面提出防范化解信貸風險的措施和建議。這項研究對我國國家糧食安全的形象提升有很大幫助,中國是農業大國,有世界四分之一的人口數量,解決糧食安全問題對國家穩定有至關重要的作用。在加快我國經濟建設的步伐中服務好三農有利于我國農村的穩定,農業在我國經濟中屬于第一產業,控制產業源頭可能會出現的問題,保持我國經濟的發展速度。從農發行的成立及職能、資產業務貸款分類分析信貸風險特征,研究z農發行的貸款風險管理現狀,現有的風險管理流程及糧棉油收購資金封閉運行的應用在現狀來看,z農發行的貸款風險管理還存在著不足。農發行在規章制度方面不健全,信貸風險管理體系也不健全,管理機制薄弱,分析其成因是從國有銀行劃轉不良貸款的沉重包祗,財政補貼不及時,處置資產、維權困難?？蛻艄芾硭降?貸款客戶多是民營企業,抗風險能力弱,加上農發行成立之初人員業務素質低,風險管理意識弱,風險管理政策制度的執行力不高,信貸管理還停留在老業務的思路上,無法和現在新業務的發展速度相適應。針對以上農發行現有問題,管理制度和體系方面的缺陷,人員素質及操作水平的不足,制度執行力度不高等一系列問題進行策略研究。

第一,針對農發行信貸管理制度中的不足,需要建立穩定性和嚴肅性的制度體系。

農發行是新興的政策性金融機構,要建立一套相對穩定的信貸管理制度和流程,提高制度的操作性和實用性。人的意識是執行規章制度的重要因素,在影響執行力方面是最重要、最多變、最積極的因素。通過要改變思想觀念、提高素質、要抓好落實、強化信息反饋、發揮表率作用、加強監督管理等方面的改進來提高規章制度的執行力。

第二,通過加強電子化幵發對現代銀行的風險管理,如:CM2006系統、會計綜合業務系統、銀監會信息披露系統以及人民銀行的征信系統等信息系統增強Z農發行的風險預警能力。在做好信息系統開發的同時還要依據不同的信貸風險管理的特點與需求,有針對性地開展業務和信貸人員的風險壓力測試。

第三,建立客戶政策性貸款準入制度,必須符合國家的政策導向和有關政策要求,明確政策性貸款的準入條件,綜合考慮國家的農業產業政策,項目主體,項目的公益性和經濟性多個方面,慎重選擇政策性貸款對象。并且結合貸款項目慎重審查支持項目的財務和經營能力基礎數據,逐步推進項目基本準入體系的定量化建設進程。

第四,建立適合z農發行的政策性特色的風險管理制度,完善客戶的準入機制和退出機制,建立資金使用的約束機制和不良貸款的分散和補償機制。對事業法人,要考查其經營能力和管理經驗,是否有良好的財務指標和償債能力,不能盲目經營事業法人客戶,慎重選擇政策性的貸款客戶。利用財務評價指標對借款人的財務狀況進行全面評估。

還要對貸款結果有一個評估,對支農成效進行評估。對經營不好的和不符合地區產業政策的客戶要有可行的退出機制。還要建立資金使用的約束機制,加強信貸資金的投放字處理和務實操作,減少盲目的信貸資金使用。對已造成的資金損失建立分散和補償機制。

對員工建立良好的激勵和約束,構建監督和追究的制約機制。

第五,培育全員的風險管理文化,在全行員工中樹立科學的風險觀,加強風險管理文化建設,提高員工風險管理意識。樹立科學的風險觀,在工作中不能只著眼于眼前利益,要更重視農發行的長遠可持續發展。加強風險管理文化建設,建設精神文化、制度文化和物質文化,員工充分認識信貸風險管理的重要性,根據現在風險環境對本行的信貸業務制度及流程進行全面優化,增強政策指令性、指導性和商業性貸款流動性,信貸員還要積極參與風險管理文化的培養,積極主動擔當起風險管理責任。

參考文獻

[1]田永強.農業政策性銀行信貸風險管理研究[M].北京:中國財經經濟出版社,2006.
[2]鄧愛忠,張薈林.略談完美內控機制強化農發行內部的稽核監督職能[J].經濟師 2000,1:138-159.
[3]羅納德?;[?麥金農.經濟發展中的貨幣與資本[M].上海:上海三聯書店,1988.
[4]愛德華*S?肖.經濟發展中的金融深化[M].上海:上海三聯書店,1988.
[5]KMV Corporation, Credit Monitor 0verview[R]. San Francisco California: KMV Corporation, 1997:124-150.
[6]Morgan Stanley, J. P. Credit Matrics—Technical Document[R]. New York:Morgan Stanley, 1997, 8:33-37.
[7]George Dionne. Risk management .'History, Definition and Critique [J]. Risk management and Insurance Review, 2013, 16:147-166.
[8]Altman EI. Managing credit risk: a challenge for the new millennium [J]. Economic Notes,2002,31:201-214.
[9]Interpretable credit model development via artificial neural networks Intelligent Systems in Accounting[J].Finance and Management, 1997,15\\(3-4\\):123-147.
[10]吳振意,王豆仙.新形勢下農發行信貸風險防范之路徑[J].浙江金融,2008,10:37-39.
[11]白慧麗.糧食市場化條件下的農發行信用風險防控[J].調查研究,2006,8:65-66.
[12]于威凡.農發行遼源市分行政策性中長期貸款發展對策研究[D].長春:吉林大學,2013.
[13]王敏.我國農業發展銀行面臨的問題與對策[J].綠色財會,2010,1:15-17.
[14]史軍偉,巨芳.內蒙古農業發展銀行信貸風險探析[J].內蒙古電大學刊,2011,5:22-23.
[15]饒良村.農業政策性銀行服務“三農”的相關問題探討——以福建為例[J].中國集體經濟 2010,4:11-12.
[16]李成文,王富生.貸款分類方法的辯證分析與理性思考[J].金融縱橫,2004,7 : 17-19.
[17]熊彤,熊建國.淺談農業政策性銀行信貸風險防范機制[J].金融與經濟,2009,8:52-53.
[18]羊子林.把進出口自動駕駛儀成符合國情的現代出口信用機構[J].中國金融家 2004,5:30-33.
[19]王偉,張令騫.中國政策性金融的異化與回歸研究[M].北京沖國金融出版社,2010.
[20]周為民.從貸款分類看信貸管理的改革[J].國際金融,1998,11:50-52.
[21]鄭暉.深化對農業政策性銀行發展規律的認識[J].中國金融,2011,7:34-36.
[22]李志輝,崔光華.基于開發性金融的政策性銀行轉型一論中國農業發展銀行的改革[J].金融研究,2008, 8:1-12.
[23]吳佩邦.中國農業發展銀行改革與發展研究[J].當代經濟,2012,6:51-53.
[24]丁孜山.政策性銀行經營管理[M].北京:中國金融出版社,2001:166-173.
[25]陳支農,楊德福.貸款風險分類法對我國商業銀行信貸文化建設的影響[J].海南金融,2000, 7:28-30.
[26]謝旭人.糧棉油收購資金貸款封閉運行的理論與實踐[J].農業發展與金融,1999,6:15-18.
[27]柳翠茹.收購資金封閉運行管理實踐與思考[J].農業發展與金融,2014,7:37-41.
[28]倪勤.信用衍生工具下的商業銀行信貸資產鳳險管理[J].新經濟,2014,14:44-45.
[29]劉文璞.小額信貸管理[M].上海:社會科學文獻出版社,2011:22-68.
[30]鐘燦輝,陳武.銀行信貸實務與管理\\(第二版\\)[M].成都:西南財經大學出版社,2009:70-100.

致 謝

MBA的學習時光在不經意間悄悄流過,回想拿到錄取通知書時的喜樂心情好像就在昨天一樣,經過兩年多的努力完成教學計劃的全部課程,進入論文撰寫階段。論文撰寫是對前期學習的一個總結與升華,在巨大的壓力下激發出我們的潛力,從確定選題方向到資料的收集與論文成稿,流了許多汗水。如今,論文撰寫圓滿完成,昨天的辛勞、彷徨與痛苦全都煙消云散,讓我感慨萬千。

在這里我要感謝我的導師——梁艷老師。她在我論文的選題、結構與內容等方面給予我無私的幫助和指導。她的熱心、嚴謹和博學都深深地影響和感染了我。梁老師是我見過的為數極少的美麗與智慧并存的女性之一,嚴謹的治學態度和精益求精的工作作風激勵著我論文的完成和今后的工作風格,在此,對梁老師表達深深而崇敬地謝意。

同時,還感謝大學的郭文臣、侯鐵珊、周福戰、唐麗艷等老師,在攻讀學位期間,系統而全面的知識結構的學習與塑造,為我今后的知識提升,打下了堅實的基礎,一并感謝各位老師的辛苦教學與指導,在我的學習生涯中,留下了深刻而受益匪淺的寶貴回憶。

最后,我還要感謝我的同學們,在學習期間大家互相幫助、互相鼓勵共同完成學業;感謝學習期間同事和家人給予我的理解與幫助,使我能夠順利地完成學業,這些收獲與關愛會一直陪伴和激勵我的一生。