支付體系發展進程中，在支付工具使用的發展上有兩大趨勢：一是票據、匯兌、銀行卡等非現金支付工具得到廣泛運用，現金使用明顯下降；二是非現金支付工具中支票等紙基支付工具使用呈下降趨勢，電子方式則顯著上升?？傮w來說，電子化的非現金支付工具廣泛使用是支付工具發展的大勢所趨，支票作為最重要的借記非現金支付工具，其電子化意義重大。
為促進支票的全國通用，中央銀行在全國范圍內逐步推廣了全國支票影像交換系統（以下簡稱“支票影像系統”），通過該系統支票實現了紙質票據的電子化和全國范圍內流通使用，在便利跨區域貿易活動的同時客觀上加速了支票電子化進程并廣受好評。經過初期業務量的迅速增長后，在近三年全國支付清算業務總量持續上升的大背景下，支票影像系統業務量卻出現了持續下降現象，支票的電子化進程受到一定影響，個中問題值得思考。
一、支票影像系統
支票影像系統是依托影像（圖像）技術將紙質支票轉化為影像信息，通過計算機及網絡將影像信息在托收銀行和付款銀行之間進行傳遞和提示付款的業務處理系統。該系統主要用于支票的影像信息傳遞和提示付款，相應資金轉移通過人民銀行建設的小額支付系統完成。
支票影像系統業務處理主要流程如圖 1?！?】
1.收款人收到付款人交付的支票提交其開戶銀行進行托收；2.托收銀行審核、掃描支票影像并補充電子數據信息后向本行虛擬票據交換所（或本地票據交換所）發送托收支票影像信息；3.虛擬票據交換所向支票影像系統分中心發送支票影像信息；4.人民銀行支票影像系統分中心向支票影像系統總中心發送托收支票影像信息；5.支票影像系統總中心向支票付款行所在地的異地分中心轉發托收支票影像信息；6.異地分中心轉發托收支票影像信息至付款行所在虛擬票據交換所（或異地票據交換所）；7.付款行虛擬票據交換所（或異地票據交換所）轉發托收支票影像信息至付款行；8.付款行檢查支票影像信息并通過電子驗?。ㄨb）無誤后檢查客戶付款賬戶余額等信息，根據檢查結果進行扣款或形成拒絕回執；9.付款行向人民銀行異地支付系統 CCPC（城市處理中心）反饋扣款成功 / 扣款失?。ê±碛桑┗貓?；10.人民銀行異地支付系統 CCPC 將扣款成功 / 扣款失?。ê±碛桑┗貓剔D發至支付系統 NPC（國家處理中心）；11.支付系統 NPC 將扣款成功 / 扣款失?。ê±碛桑┗貓剔D發至托收行所在地支付系統 CCPC；12.托收行所在地支付系統 CCPC 將扣款成功 / 扣款失敗回執轉發至托收行，托收行根據回執信息進行入賬或后續退票處理。
二、支票影像系統的建設背景及積極意義
（一）支票影像系統的建設背景
一是支票全國通用前企業可使用的異地結算工具種類較為匱乏。企業在異地采購貨物時攜帶現金，十分不便，因此使用很少，匯兌方式由于必須立即支付貨款也不受采購企業歡迎，商業匯票結算金額必須事先確定，銀行匯票需事先從銀行出票，也不甚方便。二是支票全國通用需要改變傳統支票實物傳遞模式。目前支票使用時主要有兩種流轉方式，支票持票人持支票直接到付款行辦理收款或支票持票人持支票到自己的開戶行辦理托收。支票全國通用后，采用以上傳統流轉模式需遠距離傳遞票據代價極高。三是計算機和電子驗印技術的發展使支票全國通用成為可能。隨著計算機和網絡技術的發展，網絡帶寬和系統運行壓力等問題迎刃而解。電子驗印系統利用電子技術對客戶印鑒進行自動校驗，解決了支票驗印的核心問題，是支票影像系統運用中防范操作風險的關鍵手段。
（二）建設支票影像系統的積極意義
一是支票影像系統極大地便利了客戶資金結算。支票影像系統開通后，通過該系統托收的支票，無論距離遠近，正常情況下只需要 2—3 個工作日即可收到托收的資金，同時支票使用的綜合成本也遠低于銀行匯票和商業匯票，手續費用也不隨簽發金額的變化而變化。二是支票影像系統為建設全國統一標準的支付系統奠定了基礎。支票影像系統的出現為支票等借記票據的高效處理提供了一條可行路徑，商業銀行受理的借方票據可通過系統掃描后配合小額支付系統完成最終的資金清算，這為相關系統標準的統一提供了可能。三是支票業務的電子化符合支付系統發展趨勢。目前，非現金支付和票據電子化的進程明顯加快。新西蘭、瑞士等國已停止使用支票，英、法、德和新加坡等國，支票在所有的非現金支付工具中所占比重亦不足 5%。支票影像系統采用世界通行的影像截留技術實現支票的無紙化，符合非現金支付和票據電子化的支付系統發展潮流。
三、支票影像系統目前存在的問題
近年來，支票影像系統業務出現了數年連續下降的情況。以長三角某市為例，支票影像系統業務量在連續兩年出現兩位數下降后，2013 年系統業務量和處理金額同比又分別下降 15％和 8％左右，究其根本原因在于通過支票影像系統托收支票的退票率（失敗率）較高，較高的退票率導致客戶體驗較差，多次退票后持票人轉而使用其他支付工具，進而導致支票影像系統業務量持續下降。目前支票影像系統業務退票率維持在 7%左右，相對于 1%~2%左右的實物票據交換退票率明顯偏高。導致支票影像系統退票率高的具體原因包括以下幾個方面。
（一）受傳統托收模式影響，瑕疵支票較易進入托收系統造成退票
支票在實現全國通用前，不管是采取“上付方柜”方式還是“上收方柜”形式，紙質支票最終都會流轉到付款行進行核驗，支票的真實性和支票要素的完整性、合規性最終由付款行負責，托收行雖有審查義務，但實際不承擔責任，因此托收行審票責任心自然不強。支票影像系統上線后，由于實物支票截留在托收行，因此系統規定支票的真實性等由托收行負責，托收行理論上存在很大責任，但由于付款最終由付款行完成且受傳統托收模式思維影響，加之客戶多數強烈要求必須嘗試托收等多種原因，托收行除保證支票真實性外，超過提示付款期、背書不連續、更改事項更改不規范等瑕疵支票經常能順利進入系統托收，造成退票導致托收成功率低。就往年數據來看，商業銀行在接受監管部門業務督查前后，提出支票影像的平均退票率相差達 3%左右，可見部分支票退票確與托收行審票不嚴有一定關系。
（二）電子驗印系統工作原理和付款行風險控制偏好提高了退票率
支票影像系統上線后，支票的核驗主要通過影像信息和電子數據比對以及電子驗印系統核驗完成，原來通過實物票據“折角驗印”的流程完全改變。電子驗印是通過比對商業銀行行內系統預留客戶印鑒圖像與支票影像系統收到的圖像一定數量位置的圖像點來完成的，比對點的數量可以通過系統調節。商業銀行出于控制風險的偏好，必然會設置較高的比對點以降低操作風險。而從理論上講即使比對點數量設置夠多，真實支票印鑒也會報印鑒錯誤，支票影像系統上線初期，長三角個別商業銀行就出現過電子驗印系統自動校驗通過率不到20%的情況。在電子驗印系統報錯的情況下，出票人開戶行由于無實物票據進一步進行比對，出于保護客戶資金安全和自身風險控制考慮，往往采取退票措施。
（三）各地掌握的退票口徑不一致，造成“無理由退票”
支票影像系統運行過程中，由于實際情況確實較為復雜，各地掌握的退票口徑不一致，造成大量“無理由退票”。如對于未填寫支票用途、委托收款填寫在被背書人欄、大寫不規范等瑕疵票據，付款行基本以退票為主。付款行對于支票上屬于非必須記載事項的電子清算信息與影像不符，或審核中存在疑問及發現稍有瑕疵的，在未向出票人或托收行查詢的情況下直接退票，以上三類原因導致的退票約占退票總量的 20%。同時，付款行退票時還存在部分退票理由與實際退票理由相去甚遠的情況，造成客戶和銀行之間的糾紛，導致客戶體驗較差。
（四）支票影像技術仍有待進一步完善
支票影像系統收集的是支票圖像信息，雖然網絡帶寬在近年來已得到極大改善，但由于業務量大的原因，支票掃描的圖像像素等仍然受到一定限制。對于經過多次背書轉讓后附粘單的支票，目前僅采集其正面和記載最后一手委托收款背書粘單的影像，因為如果采集支票正面和背面以及所有粘單的圖像信息，形成的圖像文件數據量仍無法為支票影像系統所順利處理，且不利于信息的網絡傳遞。目前，支票影像系統由于“電子清算信息與支票影像不符”或“影像掃描問題導致無法驗印”造成的退票約占退票總量的 10%左右，支票影像技術仍有待進一步完善。
四、政策建議
（一）推廣使用支付密碼技術，作為電子驗印系統的有益補充
支付密碼是根據支票的金額、賬號、票據號碼、日期等信息，計算出一組 16 位數字，填寫在支票上作為付款依據。由于支付密碼是根據支票上的各個關鍵要素和加密算法計算而來，不同的支票支付密碼都各不相同，且任何數據的篡改都會導致支付密碼不正確，從而最大限度地保障了用戶和銀行的資金安全。同時，由于支付密碼參與運算的都是數字，并且是采用電腦核驗，準確率達到百分之百，能在幾秒鐘內完成，大大提高了工作效率。支付密碼應用密碼技術和現代信息技術彌補了圖形印章容易偽造、難以識別的不足，對于電子驗印系統是有益的補充。
（二）改變退票率雙向考核方式，著重考核付款行支票退票率
為控制支票影像系統退票率，相關業務監管部門對支票影像系統的退票率一直進行考核，考核公式為：（一定時間內托收支票被退票數量 + 收到支票影像的退票數量）/（一定時間內托收支票總量 + 收到支票影像總量），對支票退票率的考核一定程度上緩解了隨意退票的情況，但考核公式本身也存在一定問題。顯而易見的是商業銀行能控制的主要是收到支票影像的退票比率，對于托收支票，雖然有一定關系，但最主要還是由付款行決定是否退票，因此對總退票量考核一定程度上掩蓋了退票率存在的問題。上海市提出支票與提入支票的退票率一度相差 5 個百分點以上，也側面說明了考核機制存在一定問題，因此改變雙向考核方式，著重考核付款行支票退票率有利于理順考核激勵機制。
（三）推出電子驗印系統相關保險業務，提高印鑒核驗通過率
如前所述，出票人開戶行主要通過電子驗印系統完成客戶的印鑒核驗工作，電子驗印系統的通過率和商業銀行所承擔的風險呈同比變化，要求商業銀行提高電子驗印系統的通過率無異于要求商業銀行提高自身承擔的風險。借鑒國外經驗，解決這一問題可以通過由商業銀行或電子驗印系統供應商購買商業保險的方式來解決。商業銀行或電子驗印系統供應商以真實印鑒核驗通過率為標的向保險公司投保，由保險公司保證，在印鑒真實和核驗通過率達到 98%以上的情況下，出現偽造印鑒而未能被電子驗印系統驗出的，由保險公司進行賠付，而商業銀行或電子驗印系統供應商則從以往的印鑒核驗損失中提出部分金額購買保險，在提高支票核驗通過率的同時又降低了無法發現偽造印鑒造成的損失。
（四）增加紙質托收渠道，改變全國支票托收渠道單一的局面
支票影像系統上線后，規定全國支票只能通過支票影像系統托收，但其實可以根據客戶的要求和實際情1收。就目前情況來看，諸多瑕疵支票如果是在實物交換的情況下，付款行對風險控制較為有把握，一般不會退票。同時，如果采用實物流轉，由于能夠取得實物票據，支票影像系統規定的全國支票金額 50 萬元的上限等風險控制措施也可以取消，這樣更利于支票的全國流通。目前商業匯票到期后的托收流程就是商業銀行通過郵寄托收的方式傳遞至付款行，付款行核驗后付款，因此支票通過類似方式傳遞托收也是具有可操作性的。
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