1 舟山市中小企業信用擔保業發展情況
1.1 舟山市中小企業信用擔保業發展過程
1.1.1 萌芽階段（1996~1998 年）。 1998 年 3 月，經過積極籌備，成立了舟山市第一家信用擔保機構---舟山市擔保有限責任公司，主要承擔政府指令性的經濟擔保項目。
1.1.2 起步階段（1999~2006 年）。 跟隨著全國信用擔保業發展步伐的加快，舟山市信用擔保機構也得到了發展，先后成立了舟山市中小企業擔保有限公司、 舟山市教育投資發展有限公司、舟山市中小企業信用擔保中心有限公司、舟山市坤源投資有限公司。 2006 年末，舟山市擁有信用擔保機構 5 家，其中，國有或國有控股 4 家，民營 1 家，注冊資金 4 億元，從業人員 18人，擔保體系初步形成。 業務品種涉及流動資金貸款擔保、項目貸款擔保、票據擔保和下崗職工小額貸款擔保等。 擔保對象涉及基礎設施、文化項目、船舶機械業、水產企業、紡織業、商貿業、電子業等。 至 2006 年末，共為全市 100 家企業提供各類擔保 371 筆，累計擔保額 64 億元，期末在保企業 46 戶，在保余額2 億元。
1.1.3 發展階段（2007 年至今 ）。 期間，舟山信用擔保業制定實施了一些行業規范，內部管理有所加強，人員素質逐步提高，有關部門行業監管逐步加強，政策扶持機制有所建立。 至 2012 年末， 全市共有融資性擔保公司 13 家， 其中政策性擔保公司 7家，民營擔保公司 6 家。 總注冊資本 9.91 億元，其中注冊資本 1億元以上的有 6 家，5000 萬元的有 3 家，3000 萬元 1 家，2000萬元 3 家。 2012 年擔保發生額 15.75 億元，期末擔保額 21.17 億元，期末擔保戶數 2372 戶，期末代償金額 2783 萬元。
近年來，隨著宏觀經濟環境日益趨緊，舟山市信用擔保機構特別是民營擔保公司經營面臨困難。2012 年全市擔保發生額15.75 億元 ,比 2011 年銳減近三分之一 （31%）；13 家擔保公司中，超過三分之一擔保公司（5 家）的擔保業務為零。 2013 年上半年，全市擔保企業 295 家，比 2012 年同期減少 77 戶；代償金額增加 640 萬元，比 2012 年同期增長近三分之一（32%）；全行業凈利潤-9.9 萬元，處于虧損狀態。
1.2 舟山市政府出臺的扶持政策
1.2.1 財政專項獎補資金政策 . 2008 年《舟山市人民政府辦公室關于加強中小企業信用擔保體系建設的若干意見》 規定，市政府每年從市中小企業發展專項資金中安排一定數量的資金，作為中小企業信用擔保財政扶持專項資金； 對擔保覆蓋面廣、社會貢獻大、風險防范好的擔保機構，按不超過當年累計擔保額 3‰的比例給予獎勵，獎勵額最高不超過 10 萬元。
1.2.2 財政風險補償資金政策 . 2012 年舟山市財政出臺的 《舟山中小企業融資性擔保風險補償資金使用管理暫行辦法》規定： 從 2012 年起， 全市具有政府監管部門頒發的 《經營許可證》，年審合格且實收資本在 5000 萬元以上，年末擔保責任余額在 1 億元以上的融資性擔保公司，為全市區域內登記注冊的工業制造業中小企業、現代服務業企業提供的貸款擔保，按年末在保責任余額的 5‰予以補償， 單家融資性擔保公司的最高補償金額不超過 50 萬元。 風險補償資金由市、縣（區）財政共同承擔，具體分擔比例為：縣級融資擔保公司風險補償按市與縣3:7 比例承擔；區級融資擔保公司風險補償按市與區 5:5 比例承擔；市級融資擔保公司風險補償全額由市承擔。
2 舟山市中小企業信用擔保業面臨的主要問題
2.1 外部環境欠佳
2.1.1 法律法規不健全。 舟山市中小企業信用擔保業與全國信用擔保業一樣執業的主要依據是《融資性擔保公司管理暫行辦法》，該《辦法》除立法層次和法律效力較低外，還存在規制對象狹窄、準入門檻欠妥、無須規定的作出了規定、應當明確的卻含糊不清、法律責任虛化等問題。
2.1.2 政策效應不明顯。 雖然從中央到地方都出臺了多種鼓勵信用擔保業發展的政策，但從實際效果看，對中小企業信用擔保業的投入仍非常有限， 扶持擔保機構的專項資金不成規模，風險補償資金太小。
2.1.3 監管不統一 . 中小企業信用擔保機構為公司性質 ,由市政府經信委歸口主管；而從事的業務又類似金融，應由銀監委、保監會等專業監管機構履行監管職責， 存在多頭管理現象，監管不夠統一。
2.2 運作機制不順
2.2.1 風險分散機制尚未形成。 中小企業信用擔保機構的擔保風險無分散渠道，作為合作受益方的銀行并不分擔任何擔保風險，而且也并不因擔保機構提供擔保轉移部分風險而降低貸款利率，這也導致了企業融資成本上升，抑制了企業與擔保機構合作的積極性。
2.2.2 風險補償機制不健全。 盡管市及縣（區）政府出臺了中小企業信用擔保風險補償制度，但給予中小企業信用擔保機構的風險補償金額過小，對風險補償的作用有限。
2.2.3 盈利模式單一。 中小企業信用擔保機構的收益來源只有兩個方面，一是保費收入，二是投資收益，從目前經營情況看，這兩個方面的盈利空間狹小。 但按規定必須計提的支出卻較大，包括賠償準備金和到期責任準備金。 收益與風險難以平衡，是不少擔保機構難以為繼的直接原因。
2.3 行業自律和內部管理薄弱
2.3.1 擔保服務面過窄。 一些中小企業信用擔保機構為了自身的風險控制，對中小企業的擔保業務進行不合理的限定，這往往成為了一些中小企業擔保邁不過去的“坎”,使很多中小企業難以得到擔保機構的擔保；而且，信用擔保機構為規避風險，也更愿意做老客戶的生意， 喜歡對同一家企業多次提供擔保，而不愿意對那些亟需擔保的初創企業和處于成長期的企業提供擔保，這不利于企業創業。
2.3.2 業務違法違規。 由于生存環境欠佳和自身規范意識不夠強， 一些中小企業信用擔保機構業務不規范的情況時有發生，主要是：多收保證金甚至挪用保證金，與關聯企業發生交易，利用委貸業務粉飾代償風險，單筆或單家企業大額擔保，甚至變相抽逃資本金等等。
2.3.3 內部控制不力。 不少中小企業信用擔保機構缺乏必要的風險意識和內控制度，識別和控制風險的能力不強，應對風險能力較弱，財務違規較普遍。
3 促進舟山市中小企業信用擔保業發展的對策建議
3.1 加大政府投入
3.1.1 代償補償。 建議市 、縣 （區 ）兩級政府設立專門扶持中小企業信用擔保業務的財政專項資金，制定中小企業信用擔保業務專項資金管理辦法，通過適當補償中小企業信用擔保業務中發生的代償損失，引導和鼓勵擔保機構做大擔保業務，發揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，有效發揮中小企業信用擔保機構的積極作用。
3.1.2 擔保獎勵。 建議市 、縣 （區 ）兩級政府每年專門安排一定的獎勵資金， 對業務開展良好和業績較好的擔保機構進行獎勵。 要制定獎勵資金使用辦法，將擔保業務額和擔保費率作為重要的考核指標，充分發揮獎勵資金的激勵作用。
3.1.3 擴大再擔保機構。 由于市域內中小企業信用擔保機構的實力有限，擔保能力不足，極大地制約了擔保機構與銀行及中小企業之間的合作，為此，應擴大再擔保機構，建議上級政府牽頭組建跨市級區域的省級甚至國家級層面的再擔保機構，以提升擔保機構的信用等級。
3.2 協調各方關系
3.2.1 明確專職管理部門 . 設立專門管理機構 ,根據國家法規和上級政策，制定區域內中小企業信用擔保業發展規劃，行業體系，行業標準，業務程序，運行規則，扶持政策，加強對中小企業信用擔保行業的管理。
3.2.2 建立聯席會議機制 . 由于中小企業信用擔保涉及銀監 、保監等監管機關，銀行、企業等合作方，政府、部門等管理機構，相互之間并無隸屬關系， 所以有必要建立聯席會議工作機制，就法規沒有規定或規定不夠明確， 工作中出現的各種新情況、新問題，以召開會議的形式，達成共識，形成具有約束力的規范性意見，用以指導工作，解決問題。
3.3 規范行業內部管理
3.3.1 加強行業自律管理 . 中小企業信用擔保行業處于發展期，擔保機構從業人員所面臨的要求更高，任務更重。 因此，擔保機構要成立行業協會，制訂行業準則和業務規范，開展人員培訓和業務交流，提高業務水平，加強行業自律管理，確保行業執業行為按照擔保法律法規，依法、依規、依程序進行。 同時，要進一步加強溝通，引導會員單位拓展業務種類，做大做強擔保業務，分散擔保風險。
3.3.2 加強擔保機構內部控制。 進一步健全中小企業信用擔保機構法人治理結構，制定切實可行的內部發展戰略，建立健全內部控制的規章制度，明確股東大會、董事會、監事會、企業經理層以及內部業務部門及人員的職責、權限，加強相互制約，控制操作風險。
3.3.3 加強財務管理。 中小企業信用擔保機構要建立健全財務會計制度，加強財務管理，規范會計核算，向有關部門及時報送財務報告和相關資料，主動接受外部監管。
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