本篇論文目錄導航：

4、Z農發行政策性特色的信貸風險管理策略

對于農發行的貸款業務,Z農發行應本著穩步推進、步步為營的方式,在不斷提高對Z省農業扶持力度的同時,探索、研究出一套能提高Z農發行貸款質量、降低不良貸款率的切實可行的信貸風險管理制度。

4.1、完善風險管理規章制度及其執行力

4.1.1、逐步完善信貸風險管理制度

針對農發行信貸管理制度中的不足,需要建立穩定性和嚴肅性的制度體系。在銀行業務中信貸制度是一切信貸活動的基礎,如果沒有相互銜接和合理配套的制度,勢必會讓具體的執行都無所適從?，F在農發行信貸管理制度種類很多,不好掌握。變化頻繁,互相不銜接現象嚴重,基層行反映制度脫離實際,上級行認為基層不執行制度,需要提高制度的執行力度。部分制度的變化是隨著國家政策來調整的,比如土地收儲貸款,貸款的要求就曾在兩個月內變化了三次,先是將省行的審批權限調整,后又將貸款期限調整,最終又恢復初始要求,頻繁調整制度要求間接地動搖了基層行執行制度的堅定性。

有些制度的出臺是隨著業務范圍的調整陸續出臺的,就出現銀行業不多見的現象,就是信貸管理的要求是按貸款科目制定,非常繁雜。農發行是新興的政策性金融機構,但成立至今已有20年時間,應該有一套相對穩定的信貸管理制度和流程。同時,提高制度的操作性和實用性。關于設計制度,應該擺在銀行各項工作的頭等重要位置,如果制度的設計缺少操作性,那么,基于制度上的工作都只能是空中樓閣。

設計制度要簡單明了、易于理解、易于執行、穩定不變、前后兼顧、維持權威原則。比如將貸款種類定義為政策性流動資金貸款、政策性中長期貸款,自營性中長期貸款、自營性流動資金貸款。再比如自營性貸款制度一經確定就要嚴格執行,減少調整,確實需要調整的也要征求基層行意見,保證制度的可操作性。征求意見要有實事求是的態度,不能因為個別基層行的反對擱淺,也不能為了制度的推行而象征性的征求一下意見,那樣會導致征求意見變成走過場,會形成一種思維固定模式,即制度辦法是由上級來指定,征求意見一片贊揚,最終造成的結果表現為:制度出臺后能夠執行就執行,不能夠執行就想辦法進行變通執行下去;如果變通的風險小,就變通執行;如果變通的風險大,為了避免承擔責任,最終干脆就不貸放此類貸款,降低制度的可執行性,加大了風險系數[29,30]。

4.1.2、提高信貸風險管理規章制度的執行力

人的意識是執行規章制度的重要因素,在影響執行力方面是最重要、最多變、最積極的因素。信貸人員的職業操守、工作熱情、業務水平、工作能力直接關系到規章制度執行水平的高低,影響政策規章制度執行力度與準確。所以,要提高政策制度流程的執行力關鍵在人。

一是要改變思想觀念。提高執行力,首先要解決的是領導干部的思想觀念問題,或者說是態度問題。俗話說態度決定一切,要想在工作中有主動性和創造性就必須更新思想觀念。更新思想敢于接受新理念,敢于接受對我行工作有利的先進經驗;敢于接受對我行業務經營管理和發展有利的好成果、好做法;敢于對我行工作不利的做法自我否定。領導干部也要放下架子,接受下屬的正確建議,修正自己的不足;敢于創造,在合法的范圍內要敢于探索新的管理手段和模式;領導干部要敢于解決存在的各種問題,分析問題產生的原因,及時解決問題。

二是提高素質。員工要學習法律,要知道可以做的事情和不可以做的事情,特別是《特權法》頒布以后與業務有關的法律知識。提高理論水平提高執行效率。所以要認真學習理論知識,遇事理性思考找準方向。對于新的知識和新的制度辦法認真學習、認真領會,然后貫通于實際工作中。

三是要抓好落實。管理好靠制度抓落實。在制度面前人人平等,提高執行制度的嚴肅性,員工在辦理每一項業務都在制度的約束下。加大制度考核力度,充分發揮獎罰制度。各級領導要緊抓落實。各有各的職責,各有各的優勢。上級行對政策制度包括先進的工作思路把握比較清楚,基層行對具體情況比較清楚,上下同心執行力才能更大,效果更好。讓信貸人員的聰明才智和潛力得到充分的發揮。

四是強化信息反饋。構建信息反饋制度,領導部署工作下屬落實并及時向領導匯報工作結果,如果工作落實需要很長的時間,一定要定期向領導匯報工作進度;還要發揮辦公室的督辦職能,對領導交辦的工作,辦公室做好督辦工作并及時給領導反饋結果,加大檢查力度不走過場。

五是發揮表率作用。員工執行力的好與壞取決領導的言和行。所以,發揮領導干部的表率作用,以自身的人格魅力去影響員工,不但要當執行制度的帶頭人,也要當職工利益的保護者。在工作中領導干部正直,對上要忠誠對下要坦誠,為所轄區域樹立正氣。

六是加強監督管理。從制度角度考慮,應該加強員工平時考核,健全經常性考察制度,及時、真實地反映員工的工作表現。同時嚴格執行述職和問責制度,嚴格執行紀律,增強領導干部的執行力。

4.2、改進信貸風險預警系統和風險計量方法

4.2.1、優化風險預警系統的效率

加強電子化開發對現代銀行的風險管理起著至關重要的作用,農發行現有的系統一——CM2006系統、會計綜合業務系統、銀監會信息披露系統以及人民銀行的征信系統等信息系統都要很好的利用起來,優化數據,使農發行的風險管理有強大的數據支持。還要調動行內優秀人才積極參與,在業務經營和風險管理的應用系統多開發多應用,為增強Z農發行的風險預警能力逐步完善農發行風險管理現代化信息系統。

4.2.2、開發信貸風險計量方法和應用壓力測試法

在做好信息系統幵發的同時還要依據不同的信貸風險管理的特點與需求,在現有的數據系統基礎上進一步整合資源,開發適合農發行的信用風險管理、市場風險管理和操作風險管理的新型計量公式和方法,當前國內外政策性銀行都在研發信貸風險計量模型系統等,利用科學的方法進行風險識別和風險處理,比如國開行研發了一款內部評級系統,對客戶評級和債務評級實現了全面電子化管理,進行動態的分析和監控;不有中國進出口銀行建立了國家風險信息庫。這些新的量化方法值得農發行去學習,開發適應農發行信貸業務的全新的電子化的信貸風險計量方法。

根據農發行的信貸業務特點,探討風險管理中流動性壓力測試對Z農發行農業貸款信用風險管理的幫助。近年來Z農發行的農業信貸業務開展起來,有針對性地對Z農發和的流動性管理體系的抗壓性做出評估,應對流動性風險的發生。根據銀監局對銀行流動性比例的規定,對Z農發行的流動性資產與流動性負債的變化估算極端情況下能承受的變化極限值,對農發行流動性不足提前預警,提高信貸風險管理水平。

4.3、建立政策性貸款準入制度

4.3.1、貸款準確定位

貸款要定位準確,貸款主體明確,必須符合國家的政策導向和有關政策要求,根據國家及地方政府的政策和地區的經濟環境、經濟發展模型和市場轉變等情況,重點支持有完善的法人治理結構,財務管理規范,經營管理科學,權益性資本充實,公司有規范化的管理制度,要有穩定的收入來源和資產負債率較低、償債能力較好的企業。如果是事業單位,不能因為是事業單位就放松了對管理經驗和經營能力的考察,還要調查其財務指標和償債能力。特別是在政策性中長期貸款中,信貸人員在要嚴格做好貸前調查和審批工作,負責上報審批文件的完整、準確和合規。明確政策性貸款的準入條件,綜合考慮國家的農業產業政策,項目主體,項目的公益性和經濟性多個方面,慎重選擇政策性貸款對象。

4.3.2、推進貸款項目審查的定量化建設

Z農發行應該根據企業的財務狀況確定是否給予支持。根據Z省的經濟和財政收入情況。結合貸款項目慎重審查支持項目的財務和經營能力基礎數據,逐步推進項目基本準入體系的定量化建設進程。對于有財政補貼的企業要對地方政府的負債率、償債率、債務率進行考查測算,數據要有準確的來源,第一手資料應為地方政府對外公布的政府財務報表,比如預算收支決算表、國有資本經營預算收支決算總表等。負債率=當年地方政府性債務余額+當年本地國內生產總值X債務余額。負債率警報線為10%。

償債率=當年償還債務本息額+當年本級可支配財力X 100%。償債率警報線為15%。

可支配財力=一般預算可用財力+政府性基金可用財力+預算外收入可用財力一行政事業單位正常運轉經費。其中:一般預算可用財力=稅收收入+非稅收收入+財力性轉移支付收入+專項轉移支付收入+返還性收入+其他補助一財力性轉移支付一劫匪轉移支付一上解支出一其他支出。預算外收入可用財力+預算外本年收入+上級補助收入+其他收入一上解支出一其他支出。行政事業單位正常運轉經費=商品和服務支出+工資福利支出+對個人和家庭補助支出。債務率=當年地方政府性債務余額+當年本級可支配財力X100%。債務率警報線為100%。

同時,在觀念上看待貸款總額和支農成效同等重要。加強信貸人員在貸前的調查報告或調查分析,考慮貸款項目的融資成本、客戶的信譽保障等因素的影響,重點客戶貸款總額的合理性,結全已發放的同類貸款運作情況,逐項分析貸款的額度和嚴格根據借款人的財務狀況、報表數據來確定合理的貸款審批額度。農發行的支農貸款不但要有經濟效益,同時也要有社會效益,農發行為三農服務就要考慮到農民的收入,保護農民生產積極性,尊重農民意愿性,充分作到農發行支持三農的本職,尤其中長期貸款在要重要考慮項目建設在支農的社會效益做出多少貢獻,要讓農民利益得到充分的重視。

4.4、建立系統性信貸資金管理機制

4.4.1、實行靈活有效的資金退出機制。

Z農發行要在承貸企業的生產經營情況的調查上多做工作,及時發現企業中的不良苗頭,產業結構不符合國家政策的還有企業經營管理不善不能按時償還貸款和因為企業經營者信用不好至企業發展方向偏離的企業要停止信貸支持,對已發放的貸款要根據實際情況采取資產保全;要得到地方政府的支持,搞好和地方政府的關系,切實建立起不良企業的退出機制并解決好債權債務關系。

4.4.2、完善資金使用約束機制

Z農發行在信貸資金使用上要建立和完善相應的授權、授信和管理責任制,完善Z農發行內部貸款管理辦法,保證信貸人員在進行具體業務操作時有明確的章程和規范。能夠做好企業的貸前調查,了解企業的真實情況和資金需求,幫助企業根據自身實際情況做出切實可行的信貸投入計劃。切實加強信貸資金的投放管理,對貸款投放項目務實操作,減少盲目的投放貸款。貸后管理中要嚴格監管信貸資金的流向,加強對企業使用信貸資金的監督和檢查,著重檢查企業的財務收支情況和現金流量,有沒有擠占挪用和轉移財產的跡象。如果發現不正常情況和不好的苗頭要及時向上級行提供信息和線索,制定出有效的對策方案。還一種情況就是對于產業鏈中的相關企業的生態系統要理順,責任要分清利益要分明,防止企業之間有配合的扯皮損害農發行信貸資金安全。

4.4.3、實施不良貸款分散和補償機制

Z農發行建立和實施不良貸款的分散和補償機制可以從兩面著手:一是建立起一種擔保機制,來解決農發行貸款補償。支持三農受益者是農民、社員和各級地方政府,由受益者出資成立貸款擔?；?政府和社員共同出資,主要作用就是為農業貸款做擔保,把貸款受益者和農發行的資金安全綁在一起,可以起到提高農民社員和地方政府的安全意識。二是借助保險的力量,建立起農業貸款和保險之間的聯系,有了農業貸款保險就為農發行的涉農貸款的信貸風險帶來保險補償功能,可以有效地分散化解農發行的涉農貸款資金安全的風險。另外,農發行的涉農貸款資金安全也應該得到地方政府的保護,由地方政府從財政預算中列出一定資金,成為農發行農業貸款有力補償。

4.5、建設全員信貸風險管理文化

4.5.1、培養全行員工風險管理意識

首先要引導全體信貸人員正確處理好兩個關系,就是處理好政策的執行和風險管理之間的關系、業務發展和風險防控的關系。在Z農發行的改革和發展、業務經營和風險管理,使風險水平的控制和實現最大化效益之間找到最佳平衡點,在實際操作中不能因為農發行是政策性銀行,為了執行政策的宗旨而不考慮風險的存在,市場風險、操作風險和信用風險的監控這些都是影響農發行發展的風險,也不能固步自封為了保障農發行資產安全,不敢拓展業務停止業務發展,顧此失彼。綜合兩方面,要抓住資產質量這一重要前提,堅持長遠可持續發展。

在員工中樹立“風險管理就是效益管理”的觀點,在當前的員工思想中有一個誤區,就是風險管理等于損失管理,各部門有各自的職責,風險管理部門的職責就是進行風險管理,和其他部門沒有什么關系?，F代最新的銀行風險管理理論認為銀行管理在于對損失和收益的管理,但從根本來說是通過風險管理來獲得最佳收益,風險管理實際上也是提高經營效益的管理。農發行是政策性銀行,其宗旨是執行國家政策,服務于“三農”,建設新農村的銀行,但農發行畢竟是銀行,銀行要講經營講盈利,農發行要實現可持續發展就要控制信貸風險提高收益能力。要做到從方方面面進行風險管理,小到每一個工作崗位,全行員工應該不斷增強對農發行打造現代化銀行,構建全面風險防范體系的重要認識,樹立正確的風險觀,培育良好的風險防范意識和風險管理理念。確保風險管理理念深入到每名員工的心中,轉化為員工良好的職業態度,形成風險防范的氛圍,。加強對風險管理理念、知識、流程和監控等內的培訓,推進z農發行的全面風險管理。

4.5.2、鞏固風險管理文化建設

一是加強信貸風險管理意識層面建設。要提高信貸風險管理水平的一個重要途徑是要在員工意識上形成一種精神文化,形成統一的風險理念,要上升到精神成果和文化觀念,在員工思想中有感召力和約束力,吸收國際上銀行風險管理的先進管理理念,在信貸風險管理制度文化的基礎上提高信貸風險管理質量,形成全面風險管理意識,順應當前最新的銀行業風險管理理念。Z農發行要在風險管理范圍、管理過程、風險管理人員等方面在全行范圍強化全面風險管理理念。只靠一個部門來施行信貸風險管理是完成不了的任務,信貸風險管理是全行的職責,在全行員工行動起來,調動每個崗位至信貸業務每個環節,使信貸員充分認識信貸風險管理的重要性,樹立全員施行風險管理文化的一種風險管理理念。

二是加強信貸風險管理制度層面的建設。在信貸業務中為了業務順利進行又要保證信貸資金的安全,就要對信貸人員在工作的業務操作有一定的限制,形成信貸風險管理制度文化。從三個方面可以概括:信貸管理制度、信貸組織架構和業務操作流程。在第一方面強調從中建立一種全員信貸管理和操作約束的機制。在實際工作好的流程是制度指導操作,為了業務操作規范、嚴謹,就要有完整的制度流程,才能保證信貸業務操作有制度可遵循,Z農發行要在完善信貸制度上下功夫,隨著業務的發展還要對現有的制度進行及時修訂和補充。做到有制度可依、有制度必依、執行制度必嚴、違反制度必糾。

提高信貸人員執行制度能力,同時要完善檢查制度,建立信貸人員執行信貸制度的自覺性。z農發行要綜合行內和行外的信貸風險環境的特征,構建適合本行的信貸組織架構,保證先進的信貸風險管理文化的建立。在業務流程方面,Z農發行應根據外部信貸風險環境和內部管理情況,在制度體系和組織架構下對本行信貸業務操作流程進行優化。

三是加強信貸風險管理物質層面建設。在風險管理物質文化建設有兩方面要注意,首先對什么物質進行風險管理,就是銀行的資產業務,比如貸款資金。再就是通過什么來進行信貸風險管理,就銀行進行信貸風險管理的工具,比如Z農發行應用的CM2006等。Z農發行要從信貸基礎來進行研究,找到優化農發行信貸業務的數量和質量兩方面的最優結構。應該保持一定的貸款總額又要研究貸款的種類和期限,研究當前我國市場經濟環境的變化和自身經營目標策略的變化對Z農發行資產業務質量變化的影響。在執行政策性信貸業務的前提下,增加低風險高收益的資產業務比重,降低高風險低收益資產業務的比重。由于中長期貸款的特殊性,該業務在貸款總額中的比重要得到適度控制,在進行政策指令性、政策指導性和商業性短期貸款業務時要提高貸款的流動性。另外,總行推廣的信貸風險管理系統對分行的信貸風險管理水平的提高有很大幫助,要應用好信貸風險管理系統,提高Z農發行的風險管理能力。

四是加強信貸風險管理行為層面建設。指員工在信貸風險管理過程中的行為表現。

可分為高層管理人員的風險管理行為和普通信貸人員的風險管理行為。高層管理者就是信貸風險管理文化的推動者,要重視風險管理文化的培育,統一全體信貸人員的風險意識,不斷推廣信貸風險管理文化,使其滲透到每名信貸人員心中。對于普通信貸人員,要積極參與信貸風險管理文化的培育,提高自身的風險意識,在工作中有針對性、創造性地實施風險管理,要嚴格執行信貸制度,管理好本崗位的各類信貸風險,要積極、主動擔當起信貸風險管理的責任,主動、積極地推動信貸風險管理工作。

4.5.3、建立有效的授信約束激勵機制

做任何事情都不能忽視人的作用,提高Z農發行農業信貸風險管理,要充分發揮信貸人員的積極性。Z農發行的農業信貸工作大多集中在基層行,和基層行員工尤其是信貸人員的政策執行力和業務水平有著密切的關系,培訓和提高基層行信貸人員的業務能力和綜合素質非常重要。還要引進先進的管理人才和業務能手,在銀行信貸風險管理和法律法規方面有特長的人才應該優先考慮。還要做到賞罰分明,好的隊伍要有好有賞罰機制和激勵約束機制,無論是管理人員還是信貸人員都要定期述職述廉。在管理行和基層行都要建立以監督檢查、責任追究為核心的授信制約機制。