習近平總書記在十八屆中央紀委二次全會上指出:"要堅持"老虎"、"蒼蠅"一起打,既堅決查處領導干部違紀違法案件,又切實解決發生在群眾身邊的不正之風和腐敗問題."因此,反腐敗同樣不能放過"蒼蠅",那些發生在群眾身邊的以權謀私、營私舞弊行為,群眾反映強烈,影響同樣惡劣,必須進行有效防治和懲戒.就保險行業而言,其微觀層面的不正之風和腐敗現象,加大了保險業運行的風險.加強保險業運行和監督體系建設,最大限度減少體制障礙和制度漏洞,形成有效的懲戒機制、防范機制和保障機制,從根本上保證保險業的健康運行和發展.
承保環節的治理和凈化承保是保險公司經營風險的總入口,也是保險經營中可能出現腐敗現象的重要環節之一.目前,隨著我國保險市場主體的日益增多,保險競爭日趨激烈,同業公司乃至保險銷售人員之間為爭奪業務資源競相采取各種競爭手段,這不僅增加了保險公司的自身經營風險,也給不正之風和腐敗滋生提供了棲身之地.
當前保險公司在承保環節存在的不正之風和腐敗現象主要有:一是以折扣和返還為主要手段的不正當行為.保險公司競相壓低費率的惡性競爭在受到風險管理紅線和行業自律的限制下,一些保險公司和業務人員轉而通過打折扣、返還手續費和配送有關產品的方式來攬取業務,這一現象變相加大了保險公司的經營成本,受益者往往是個人客戶或單位客戶的主管或經辦人員.二是以請吃、請玩、送禮為主要手段的腐敗行為.在保險公司還沒有通過創新產品類型、提升服務水平來豐富和完善競爭手段的情況下,保險產品同質化依然存在,為了在競爭中占據優勢,保險公司的業務壓力會通過各種傳導機制為客戶單位提供腐敗土壤,客戶在把風險轉嫁到保險公司的同時,順理成章地接受來自保險公司或業務人員的各種宴請、高消費娛樂活動或饋贈.三是以虛假承保為主要手段的違法違規行為.虛假承保以騙保為目的,常以保險公司騙保和被保險人騙保的情況出現,但也有保險公司工作人員與不法客戶內外勾結的騙保行為.保險公司內部人員與客戶內外勾結,客戶提供虛假保險標的或將已經出險的標的進行投保,保險公司內部人員打通內部關節,在承保環節就有可能蒙混過關,為實現進一步騙保埋下伏筆.內外勾結的騙保行為是較為隱蔽和較難預防的行業頑疾.治理承保環節的不正之風及腐敗,應做到以下幾點:
\\(一\\) 健全和完善承保管理制度,細化保險公司承保操作規程
保險公司制定承保管理制度要堅持做到廣覆蓋,橫向到邊,縱向到底,不留死角.承保操作規程要盡可能細化到每一個枝節,既要總攬到面,又要具體到點,不留漏洞.制度流程和操作規程一旦確立,工作重點就應放在抓制度落實和提高執行力上.在制度落實過程中,要按照"監督-反饋-修正-完善"的循環流程不斷加強過程管控,最大限度堵塞產生不正之風及腐敗的制度漏洞.
\\(二\\) 注重以人為本,加強承保人員的職業道德教育
好的制度需要人來落實,承保人員的專業素質、職業道德素質不高,責任意識不強,再好的制度也會形同虛設.
作為服務主體的保險公司,一方面要建立系統的教育培訓體系,加大對承保人員的專業技能和職業規范教育,既要抓好全員輪訓,提升整體職業素質,又要重點抓好相關管理人員和關鍵崗位工作人員的跟進培訓,強化職業道德操守,促使承保人員熟悉和掌握業務流程和操作規范,恪守工作規程.另一方面,建立健全承保管理績效考核體系,強化責任追究制度,對關鍵指標考核不合格的,引入末尾淘汰制度,對惡意違規行為實行一票否決,以增強承保人員的責任感,從思想上牢牢筑起抵御不正之風的防線.
\\(三\\) 持續創新經營理念,充分發掘保險的服務價值
保險公司要消除承保環節上不正之風和腐敗現象,不能僅僅依靠"堵",同時還要"疏",要尋找公司與客戶利益的均衡點,讓雙方的利益訴求得到有效釋放,而優質的服務就是最佳的均衡點.
客戶購買保險并不是為了出險,如果保險公司能夠利用專業優勢,為投保人提供防范風險服務,使投保人購買保險的行為的確起到了防范和化解風險的作用,保險的賣方市場地位就會凸顯,客戶一方的一些不正當需求和腐敗行為就會得到有效祛除.
理賠環節的治理和凈化理賠是保險公司履行保險合同的應盡義務,是承擔保險責任的具體體現.
保險公司的理賠工作不僅直接影響到被保人的切身利益,而且關系到保險職能作用的發揮和保險公司的社會信譽.近幾年來,隨著中國保監會整頓和規范保險市場工作的開展,發生在理賠層面的拖延賠付、無理拒賠、惜賠、濫賠等現象得到了有效治理,理賠整體環境不斷向好.但是在理賠的微觀層面,一些保險公司在理賠服務中還依然存在著吃、拿、卡、要、報的行為,以賠謀私、收受賄賂等侵害投保人或被保險人合法權益的行為也時有發生.以車險為例,具體表現在三個微觀環節:
一是在查勘環節,查勘員有可能違反公司規定和職業規范,接受出險客戶的各種賄賂,或者在對方的利益誘惑下內外勾結,采取制造虛假賠案、偽造出險現場、出具虛假證明等手段,侵害保險人權益.
二是在定損環節,定損人員在得到客戶或者修理廠的好處后,會刻意滿足客戶或者修理廠的一些不正當要求,有意擴大保險損失,對一些不屬于損失范圍的零部件進行多換,或者對其它車輛損壞的部件進行偷梁換柱,換裝在出險車輛上按出險損失處理,類似案例常常以保險公司內部相關人員與客戶、修理廠三方相互勾結的情況出現.三是在理賠管理環節,理賠管理者可以利用手中權力,對一些理賠案件進行無原則的通融賠付、人情賠付或關系賠付,在查勘、定損、核損等環節層層打招呼,直接插手理賠案件全過程,案件背后很有可能與受益客戶產生某種不正之風或腐敗行為.治理理賠環節的不正之風及腐敗,應做到以下幾點:
\\(一\\) 優化理賠管理流程,加強理賠關鍵節點控制
制度和流程的創新優化是進行有效管控的必要手段.各保險公司現有的理賠工作規范和崗位職責下,是很難有效遏制不正之風和腐敗現象的,制度的設計更多地考慮了工作效率和服務操作規范,雖然有一些關鍵崗位職責分離,但不足以有效控制其蓄意違法違規行為.保險公司應當從對內控制和對外控制兩個方面來細化和細分理賠管理制度,在流程上進行整體優化和分段優化,在關鍵節點上加入其它管理手段,加強關鍵節點雙重控制.同時在深入推行"精、準、細、嚴"精細化理賠管理基礎上,把好理賠案件中的虛實關,嚴格控制從接報案到查勘、定責、定損、單證收集、理算、核賠的每一個細小環節,這不僅可以有效防范保險公司的自身風險,也可以杜絕關鍵環節、重點崗位人員利用制度流程上的漏洞搞不正之風.
\\(二\\) 建立理賠監督機制,加大理賠監督及懲戒處置
理賠作為保險公司的重要出口,不可能只靠完善的制度和精細的管理就能營造一方凈土.在理賠環節引入監督機制,對理賠案件處置進行全程監督,不僅可以保證各項理賠管理制度的有效落實,而且對防范理賠環節的不正之風和腐敗問題大有裨益.保險公司設立理賠監督部門應當具有一定的獨立性,一些保險公司也設立了保險案件監督調查部門,但有些是只對外不對內,有些是附屬于理賠部或合規部之下做一些案件審核工作,即使也查出了一些問題,但也由于處理不力,沒有起到很好的震懾作用.因此,引入理賠監督機制,加大違法違規案件處置力度,是理賠管理不可或缺的環節.
\\(三\\) 推廣和實行班前班后學習制度,經常開展糾正不正之風和反腐敗教育
保險公司業務部門都不同程度建立了晨會制度,但晨會主要以提升銷售技能和激發士氣為主,內容與學習教育有所不同.在保險公司建立班前班后學習制度,每天班前或班后組織員工學習相關專業知識、有關文件以及發生在保險行業的各種典型事例和反腐案件,引導員工樹立正確的價值觀和職業觀,并切實做到警鐘長鳴.在全員整體教育學習的基礎上,有針對性地強化對理賠人員的廉潔自律教育,經常開展糾正不正之風和反腐敗警示活動,從思想上、觀念上消除理賠人員的不良思想動機,增強理賠人員的廉潔自律意識,把廉潔做事、清白做人培養成為理賠人員的職業習慣.
財務環節的治理和凈化近幾年來,隨著會計電算化的發展,在國內保險公司相繼實行財務集中統一管理之后,發生在保險行業微觀層面的財務腐敗現象有了較大的改善,財務腐敗的數量和規模均有了明顯的下降,但財務微觀層面的不正之風和腐敗現象還依然不同程度的存在,其表現特征主要有:
一是弄虛作假,牟取私利.
二是內部串通,營私舞弊.三是內外勾結,損公肥私.四是以權謀私,貪贓枉法.這些不正之風和腐敗現象都有其存在的根源,必須從管理體系和控制機制上予以根本解決.
\\(一\\)完善財務管理體系
目前國內各家保險公司的財務管理體系均比較成熟,基本實現了財務的集中化、電算化和規范化管理,但不可因此而偏廢對保險公司微觀層面的財務管理.保險公司分支機構跨度較大,基層財務的操作、管理和監督力量相對薄弱,監督制約機制相對缺失,僅僅依靠財務電算系統很難避免各種違法違規行為.在基層公司創新或移植保險公司的頂層的治理機制和監督機制,建立完善的基層財務實務操作特別是監督管理體系,確保財務管控流程和監督機制在微觀層面有效運行,有效堵塞基層財務管理環節的制度漏洞.
\\(二\\)強化重要關口控制
財務不同于承保和理賠的一個關鍵點就是既有入口又有出口,財務的專業化管理之一就是按照財務會計準則及相關會計原則規范流程和嚴把關口.財務環節的入口管理要確保每一分錢及時入賬,業務款項、營業外款項、專用款項都要顯示在賬面,不能滯留賬外,包括有關會費、黨費、團費、捐款、基金、扣款也不能疏忽管理.財務出口管理要嚴格程序,規范流程,加強過程管理,確保每一筆支出真實、合規、準確,同時要把好財務支出的審批關.除此之外,人員因素也是財務管理環節的一個重要因素,在配備財務人員時,要把專業能力好、責任心強、品行好、具有廉潔意識的人員選配在財務崗位,這也是確保財務環節廉潔不腐的一個重要關口.
\\(三\\)加大內部非常規檢查
保險行業一般在集中檢查、專項檢查上和周期性檢查上已形成模式,但在日常管理上很不重視內部隨機檢查或突擊抽查,所以一些違規腐敗現象見機而入、知時而出,一時很難發現.保險公司的管理者特別是財務管理者要善于抽查賬務,要經常查看賬面平不平、數字對不對、現金在不在,票據使用對不對,包括財務人員的保險柜要經常打開清點盤查,決不可以長期不管不問.只要各層級管理者不疏于管理,經常有隨機檢查、突然行動,違規行為就不敢冒然伸手.財務管理貴在全面和細致,不僅要管大賬,還要管小賬、管死角,這樣才能使見縫插針者無可乘之機.
保險業微觀層面腐敗治理依賴于整個保險業腐敗懲防體系的健全和完善,腐敗治理工作必須滲透到經營管理和隊伍建設中去.保險監管部門、保險公司及中介機構等各個領域,承保、理賠、財務、人事等各個環節,都要建立和完善相關制度,共同鏟除腐敗寄生的環境,有效預防腐敗問題的發生.
