引 言
梨園水電站工程是合理開發利用金沙江水能資源,增加云南電網電力供應,增強云南電力外送能力,促進"西電東送"和西部大開發,加快民族地區經濟和社會發展的骨干電源項目,國家發展改革委于2013年1月核準建設,工程靜態總投資157.07×108元,動態總投資195.21×108元.電站最大壩高155m,正常蓄水位1 618m,庫容8.05×108m3,總裝機容量2 400MW\\(4×600MW\\),保證出力1 104MW,多年平均年發電量107.05×108kW·h,建設總工期7.5a.是以發電為主,兼顧防洪、灌溉及供水等綜合利用的一等大\\(1\\)型水利水電樞紐工程.
工程項目投資規模巨大、建設周期長、技術復雜、施工環節和制約因素較多,涉及股東、項目業主、設計、施工、監理等方方面面,影響其建設和經濟效益的不確定因素很多,受國家政策、技術、經濟、自然等眾多主客觀因素的影響,其建設過程必然存在著諸多不可預見和各種隨機性的工程風險,主動界定、辨識、評估、評價和積極應對這些風險,開展必要的防災減損、風險轉移工作,對保證項目的投資效益和社會效益意義重大且具有積極的作用.在梨園水電站項目施工階段,公司積極利用保險轉移方式管理梨園水電站的工程風險,并進行了有益的探索與嘗試,效果顯著.
1、利用保險轉移工程風險的必要性
梨園水電站工程項目處于云南省麗江市玉龍縣、寧蒗縣交界.水文、氣象、地形、地質條件的復雜環境,以及受工程規劃、水庫淹沒及移民安置、環境保護、工程布置及建筑物、發電設備、施工技術等各種建設因素的制約,不但有技術、經濟問題,還有一些非常復雜、非線性極強的政策、法律、文化、地方政府對項目建設所持的態度等非技術、非經濟問題,工程風險可謂無處不在且難于避免.要成功建成梨園水電站項目,保證項目的投資效益和社會效益,必須盡可能消除和有效控制建設過程中的不確定性和可能發生的危險,而保險轉移就是通過購買商業保險來轉移項目建設過程中自然災害和意外事故等風險的重要手段.國家開發銀行1999年10月25日頒發的《貸款項目工程保險管理暫行規定》中就明確規定:"開發銀行人民幣貸款的國家大中型建設項目以及貸款額在3 000×104元以上\\(含3 000×104元\\)的其他建設項目,借款人或工程承包方、原材料\\(設備\\)的制造方、運輸方、供貨方\\(以上關系人均由借款人督促\\)原則上應當根據風險情況投保本規定第3條的相應險種";水利部、國家電力公司和國家工商行政管理局聯合頒布的《水利水電土建工程施工合同條件》合同條款第二十二章"風險和保險"中,專門劃分了發包人與承包人的風險以及應辦理的保險險種.顯而易見,通過保險轉移的管理方式消除梨園水電站項目建設過程中的自然災害和意外事故等工程風險,既是工程建設本身的內在需求,又有利于改善項目融資條件、減少經濟合同糾紛,對有效控制工程風險、防災減損和節約工程投資十分重要.
2、保險轉移工程風險方案的選擇
2.1引入保險經紀人服務機制
保險行業專業性強,涉及到技術、經濟、法律、管理等多方面的專業知識,與水電工程存在行業差異,而水電工程本身就是一個系統工程,涉及面廣,各種經濟、技術情況復雜,保險險種安排、報險、出險責任劃分、定損、理賠等都需要足夠的專業知識和經驗.
通過認真研究、分析項目建設的特點和難點,結合梨園水電站工程建設實際情況及當前保險市場的現狀,公司確立了引入專業的保險經紀人管理梨園水電站工程保險工作的管理模式:由保險經紀人為公司\\(投保人\\)擬定保險方案→協助選擇保險人→辦理投保手續→開展保險索賠流程等保險知識培訓→組織現場風險巡查→協助投保人進行索賠\\(受公司委托可行使代位追償權\\)→督促保險人進行再保險→為投保人提供防災減損或風險評估、分析管理咨詢服務;保險經紀人的服務費用納入保費管理.經過招標公司選定華信保險經紀\\(公估\\)有限公司承擔梨園水電站保險經紀服務工作,由其應用專業的保險知識和保險管理經驗管控梨園水電站的工程保險工作,按季度向投保人匯報相關情況,總結、提出改善措施;其組織機構設置在昆明、梨園水電站施工現場,提供及時的保險經紀現場服務.
2.2選擇承保人開展保險工作
梨園水電站施工階段的工程建設內容包括籌建期工程和主體工程施工的所有施工輔助工程、建筑工程、環保工程、機電設備安裝工程、金屬結構設備安裝工程,以及工程建設可能導致的第3者責任損失;涉及的保險種類主要有建筑\\(安裝\\)工程一切險、建筑\\(安裝\\)工程第3者責任險、人身意外傷害險、施工機具險和雇主責任保險等等.其中建筑\\(安裝\\)工程一切險及第3者責任險、人身意外傷害險和施工機具險則是水電工程建設期間最常選擇和辦理的險種.
2.2.1 投保主體及險種安排
保險經紀人對工程現場進行了全面踏勘,并充分、深入研究了本工程特點、難點等情況,與公司進行了充分的交流、溝通和討論,共同確定將公司、承包商及監理人等工程有關方均同列為被保險人,公司作為投保主體,統一投保梨園水電站工程保險;保險險種安排為建筑\\(安裝\\)工程一切險、建筑\\(安裝\\)工程第3者責任險.其余險種如人身意外傷害險、施工機具險等由承包商作為投保人進行投保.梨園水電站工程保險由公司統一投保的優勢在于:首先,可對項目風險實施整體管控;其次,集中規?？山档捅ＹM支付成本;其三,可避免保險重復或脫節、減少交叉責任糾紛;其四,索賠方式統一、操作方便.
2.2.2 投保范圍、保險金額及賠償限額
工程建設過程中,風險的不可預見性和各種隨機性較強,其產生有著很高的不確定性,為了充分轉移工程風險,投保范圍應按照"全覆蓋、不脫節"的原則確定,即施工輔助工程、建筑工程、環境保護工程、機電設備及安裝工程、金屬結構設備及安裝工程等實施階段的工程項目全部納入投保范疇.對保險金額及賠償限額約定如下:
1\\)物質損失部分預約保險金額暫定人民幣718 364×104元.最終保險金額以投保人實際申報的各工程項目投保金額為準.
2\\)地震導致的損失賠償限額為出險時已經申報的物質損失部分保險金額合計的80%.
3\\)第3者責任損失部分累計賠償限額為人民幣5 000×104元,且每次賠償事故賠償限額為人民幣1 000×104元.
2.2.3 承保人的選擇及承保方式為了選擇承保能力強、信譽好、保費價格合理的保險公司作為梨園水電站建筑、安裝工程一切險及第3者責任險的保險人,同時能夠控制工作量和成本支出,公司采用了公開招標方式選擇承保人;考慮到保險金額巨大,實行主承保人與其它承保人共保方式進行投保,以分散、確保工程風險的充分轉移;主承保人在不損害被保險人和其他共保人的前提下,擁有保險人一方最終的決定權,其他共保人必須無條件服從.通過招標最后選定中國人民財產保險股份有限公司云南省分公司為主承保人\\(承保比例55%\\),中國太平洋財產保險股份有限公司云南省分公司\\(承保比例30%\\)、中國平安財產保險股份有限公司云南省分公司\\(承保比例10%\\)、中國大地財產保險股份有限公司云南省分公司\\(承保比例5%\\)等3家單位為共保人;主承保人在公司和保險經紀人見證下與共保人再行簽訂共保協議.保險費用按照保險金額乘于保險費率\\(通過招標確定為3.65‰\\)計算;保險期限為建筑、安裝工程自2007年11月6日0:00起至梨園水電站全部工程項目竣工驗收合格之日24:00止,包含試車期90d;保證期為梨園水電站全部工程項目竣工驗收合格之日起順延12個月.
2.2.4 出單方式
采用開口協議即整個項目統一條件的預約保險單.第一次申報時出具保險單,以后每次申報時在原保單項下出具批單,進行保險標的項目增加變更,按照保監局"見費出單"的規定交費后生效.
3、工程保險管理
3.1積極開展保險知識培訓
由于工程建設參建各方人員一般都不具備足夠的保險專業知識,以及人員的流動性較大,加上對合同的理解也存在分歧等原因,在工程保險管理過程中,積極主動的對保險范圍、賠償范圍、理賠程序等問題進行培訓非常關鍵,培訓時間一般都安排在年初.培訓的主要內容包括:
1\\)由保險經紀人和保險公司對保險合同條款、合同擴展條款等內容進行詳細講解并組織討論、交流.以明確保險范圍、賠償范圍、免賠范疇等重要的合同內容,讓參建各方深刻領會各自責任、權力和義務,為日常的保險管理工作奠定良好的基礎.
2\\)編制《梨園水電站工程保險索賠實務》,對保險的理賠程序等關鍵環節進行業務培訓.如理賠工作環節:損失報告→現場施救→現場記錄→現場查勘→責任判定→損失理算→資料收集→索賠申請→爭議協商→賠款領取.
3\\)答惑解疑:由保險專業人員對參建各方在保險管理工作過程中遇到的各種疑難保險問題、案件進行充分的解釋、交流、溝通等.
4\\)對水電工程項目建設階段容易出現的保險問題、經典案例等進行宣講、警示.如洪水、暴雨、暴風等造成的保險問題,邊坡、洞室坍塌等造成的保險問題等等.
通過保險知識培訓,使保險管理崗位的責任人具備一定的保險知識,充分了解和掌握保險工作的重要性,熟練掌握處理工程保險問題的各種方法、處理措施等,在自己的管理崗位上實實在在的把工程風險充分進行轉移,達到工程風險保險轉移、降低工程投資的目的.
3.2主動開展風險評估工作
工程風險管理重在預防和事前管控,每年不定期的組織保險方面的專家、建設分公司保險管理專責、現場施工單位保險管理人員、監理人等崗位人員對整個施工現場實施風險巡查、加強風險源的排查力度,并提出風險查勘報告、管控建議等,對于防范工程風險非常重要且意義重大.不同的施工項目、不同的施工時段工程風險差異較大,有針對性的開展整個施工現場風險巡查,不但可以及時發現和告知可能發生的工程風險隱患,督促相關單位對風險點進行 監測、防 護,而且還可以及時消 除風險點\\(源\\),提升防災減損的工作效益,其產生的潛在的工程效益不可估量,大大降低了工程的投資風險,也充分發揮了工程保險為工程建設保駕護航的積極作用.
3.3合同總體執行情況
截止2012年底,梨園水電站工程共投保工程合同項目169個,總投保金額為657 700×104元,簽單保費約2 400×104元,工程保險合同執行情況匯總如下:
投保合同:
169個投保金額:
6 577 000 526.93元簽單保費:
24 006 051.93元支付保費:
18 891 506.74元未付保費:
5 114 545.19元未結案件:
4起\\(損失約200×104元\\)報損案件:
115起有效報損:
106起有效索賠:
12起\\(并案處理\\)報損金額:
38 497 609.29元核損金額:
19 166 921.12元賠款金額:
15 756 856.92元綜合分析梨園水電站保險合同的總體執行情況,案發率為62.72%,賠付率為65.64%,保險成本基本與保險的責任對等,如果計算風險評估所產生的隱性工程效益\\(利用事前控制、現場風險巡查等手段有效的消除風險源\\),顯見,通過實施購買商業保險來轉移項目建設過程中的自然災害和意外事故等風險的重要手段非常必要且成效顯著,"他山之石,可以攻玉",通過水電技術與保險方法、行業互溶形成的合力,可對工程建設風險進行積極、主動的管控,能夠有效的降低工程風險、轉移工程風險,進而達到節約工程投資、降低工程造價的投資管理目的,保證項目的投資效益和社會效益.從實踐情況看其發案率較高的項目主要是籌建期和準備期項目;地質原因、暴雨等不可預見的因素帶來的自然災害也不容小視;水電工程各個階段或建設期項目交叉或同時實施,并案處理條款的構建必不可少.因此,工程保險管理重點必須加強并高度重視案發率高風險項目管控的及時性和風險評估,積極開展事前管控,是工程保險實施各方風險共擔、合作共贏的重要舉措和不可或缺的手段.
4、保險轉移工程風險實踐的幾點體會
1\\)保險工作專業性較強,具備一定的保險專業知識是開展保險轉移工程風險必不可少的基本條件.
2\\)保險方案的擬定宜根據工程的建設規模、所處的復雜環境、項目特點、施工特性等要素綜合研判、量體裁衣,整體投保方案優于單項工程投保方案.整體投保具備一定的規模性、成本低,全覆蓋、不易出現漏?；蛎摴潿F象;單體投保方案因保險金額較小、保險費率偏高,會導致保險費用的增加.
3\\)工程保險一般都設有免賠額條款,如出現的險情涉及多個項目的損失時,保險公司一般會按照每個項目各自的保單,分別計算免賠額,從而增大免賠額度,減少了實際賠償金額,合同中宜約定進行并案處理.
4\\)由于水電工程項目往往投資巨大,保險公司的承保能力是必須考量的要素,可通過拆分保險標的、共保、再保險等方式分散工程風險.
5\\)如采用共保方式,在處理賠案時損失金額需要幾家保險公司共同確認,容易出現賠款不及時、理賠手續煩瑣等弊端,增大了業主的協調工作,宜在合同中約定先行支付條款.
6\\)工程質保期的工程保險往往不包括在保險合同期限內,容易出現脫?，F象,為了降低期間可能出現的意外事故或者自然災害等造成的工程損失,可將建筑安裝工程一切險的合同條款進行擴展,通過擴展條款,將質保期內的工程風險納入工程保險的責任范圍.
7\\)受損工程損失的計算方法應在合同中事先約定\\(按照受損工程的原值計算或按受損工程的修復或重置費用計算,二者差異較大\\),避免不必要的合同糾紛.
8\\)保險金額是保險公司收取保費的計算基礎.
一般水電工程可按照工程概算、合同價或者竣工決算造價計費.采用工程概算投保,應高度重視因原材料漲價等因素而超概的風險;采用工程合同價格投保,合同價格中未包含的業主承擔的材料價差、安裝設備原值等費用應考慮納入保險金額;采用竣工決算造價投保,可在保險合同中事先約定一個暫定的保險金額,待竣工結算完成后調整相應的保費.
5、結 語
水電工程項目建設過程中的風險因素分布面極廣,且不以人的意志為轉移,天有不測風云,人有旦夕禍福.這些風險因素必須靠多管齊下、分門別類且有針對性的管理方式進行分散、轉移和管理,保險轉移工程風險只是風險管理的方式之一.如何對水電工程項目的工程風險進行有效管理,國家至今沒有相關的管理規程規范,是當今管理學科發展的一個方向.風險與人類共存,與人類的所有實踐活動相伴,在人類進行水電工程項目的建設活動中,從風險轉移的角度開展風險管理研究,其管理模型、理論體系和技術方法等等都有待于更深入的研究、實踐和凝練.
參考文獻:
[1] 中國水電顧問集團昆明勘測設計研究院.金沙江梨園水電站可行性研究報告[R].2012
