后經濟危機時代，世界各國普遍實施寬松的貨幣政策，全球經濟形勢總體有所好轉，但由于發展中國家及新興經濟體經濟結構單一、政治穩定性偏弱，美國次貸危機的陰影揮之不去，政治波動、債務危機、經濟動蕩時有報道，美國主導的TPP、TTIP更試圖阻斷原有貿易框架下的區域經濟融合進程，給全球貿易帶來了新的不確定因素。2009~2013年，我國出口貿易增長率分別為-17%、30%、15%、5%、8.6%，出口貿易增速穩中有升，但下行壓力依然明顯，面臨的風險日趨復雜。因此，如何通過出口信用保險來應對復雜國際形勢，加大我國出口企業走出去的步伐，保障出口經濟增長是當前的重要課題。
一、我國出口信用保險的發展現狀、問題及其原因探究
（一）出口信用保險的發展現狀
我國出口信用保險業務基本由中國出口信用保險公司獨家經營，它是由國家財政出資設立的全資國有公司，政府負責制定經營政策及提供資金支持。
該公司2001年底成立后得到了迅速發展，目前注冊資本已增至240億美元，是原有注冊資本的6倍，成為全球最大的官方出口信用保險公司，其承保額年均保持30%以上增長率（如圖1），累計實現承保金額10876.73億美元，保費收入79.68億美元,已決賠款43.39億美元，支持企業獲得貿易融資超過1.3萬億人民幣，對出口的滲透率由2002年的0.8%增長至14.3%。其中2012年實現短期信用險承保金額2729.1億美元，同比增長32.8%，向企業和銀行支付出口信用保險賠款11.8億美元，支持企業獲得融資超過3400億元人民幣，國家八大重點行業承保金額占全部的80%，承保地區主要集中在新興市場（49%）、美國（23%）、歐盟（17%）、中國香港（7%）和日本（4%）。至2013年第三季度末，累計服務小微企業2.4萬家，對小微出口企業的覆蓋率達到12.0%，大大緩解了出口企業“有單無力接”的難題，有力地保障了企業的穩健運營。
（二）出口信用保險存在的問題分析
1.出口信用保險的有效需求不足，覆蓋率不高
一方面，目前我國出口貿易企業尚缺乏資信調查系統和企業間信用信息交換平臺這兩大信用資信獲取渠道，出口企業獲取外國客戶信用調查結果難度大、成本高，因而出口企業交易對手大部分是有著長期合作關系的老客戶，而對于信息了解不足、風險較大的新客戶，其通常采取拒保的消極方式，加之國內出口信用保險宣傳力度不足，我國出口企業投保出口信用保險以規避風險的意識薄弱，甚至拒絕投保。
另一方面，我國出口信用保險的高費率抑制著出口企業的投保需求。2012年我國出口信用保險平均費率為0.45%，較國外0.1%的平均費率水平高了數倍，增加了外貿企業的成本。加之短期出口信用保險業務采用“統?！狈绞?，一旦投保出口信用保險，出口商就須同時為其優良業務付出較高的保費代價，這讓企業對出口信用保險望而生畏。而有些企業即使投保也因費率高而投保額較低，由此導致出口信用保險有效需求不足，對出口的覆蓋率小。雖然從2008年金融危機之后，我國出口信保覆蓋率從縱向看得到顯著提升，由2008年的4.39%躍升至2012年的14.3%，4年內增長了3.25倍，但從橫向看，目前國際出口信用保險的覆蓋率平均達15%~20%，而國際貿易大國的保險覆蓋率都保持在40%以上，如英國為45%、日本為50%、法國為60%，我國出口信用保險仍未達到世界平均水平，和保險發達國家相比更是相距甚遠。
2.出口信用保險經營風險大，有效供給不足
一是出口信用保險供給主體不足。2008年以來，雖然有一些商業性保險公司如中國人保財險公司開始經營出口信用保險業務，但由于風險預測管控能力不足，目前商業性出口信用保險業務規模微小?？傮w而言，我國出口信用保險市場可以說只有中國出口信用保險公司獨家經營。二是出口信用保險業務種類不足。中國出口信用保險公司目前提供30個出口信保險種，總數偏少，而其中短期險種23個，中長期險種、投資保險、擔保業務險種分別為4、2、1個。出口信用保險險種數量少、結構不合理，難以滿足我國各出口企業的投保需求。而與銀行融資業務相結合的金融創新種類，如貿易貸款、打包貸款、票據貼現等形式更是簡單，缺乏適應國際金融發展趨勢的福費廷、倉單融資、出口商業發票融資等業務。三是出口信用保險地區發展供給不平衡，資源過剩與短缺并存。中國信保公司現有20家分公司和6個營業管理部，從其地域及人員物資布局來看，重點將80%的資源都集中在東中部發達地區，20%分配在西部等欠發達地區；而就出口結構看，我國東中部發達地區出口總額僅占出口總額60%左右，可見在西部地區投入的資源明顯與地區出口貿易不相匹配。東中部地區出口信用保險資源相對過剩和西部地區出口信用保險資源相對短缺矛盾并存。
3.相關法規不完善，組織與監管體制不健全
雖然我國的出口信用保險以國家財政為后盾，但相關法規體制不完善，政府支持力度明顯不足。
（1）相關法規體制不完善。出口信用保險是政策性保險，其在經營推廣中需要強有力的法規作為保障。然而我國自2001年至今，仍未有一部獨立的出口信用保險專門法律，每當遇到相關保險糾紛時，只能借用普遍適用的《保險法》、《對外貿易法》等，而其中并無針對出口信用保險的明確規定。出口信用保險在業務范圍、責任劃分、保險賠付、國家限額控制、風險控制及如何協調執行各外貿出口政策等方面缺乏明確依據，這讓其發展無章可循。在保險發達國家，開辦出口信用保險是經歷先立法后建機構辦業務，而我國則與其相反。出口貿易保險混同于其他保險，更無法律可用于規范和調整出口信用保險，無法滿足我國出口信用保險發展的特殊需要。
（2）組織與監管體制不健全。作為政策性保險，按照國際成功經驗，應受到政府一定程度、一定形式進行參與和管理，在政府設有專門監管出口信用保險的部門。如在法國，其財政經濟工業部直接管理政策性出口信用保險業務，并派駐兩個指定專員對出口信用保險的政策性保險業務執行進行監管。而我國承辦出口信用保險的機構由財政部、中國人民銀和保監會三家監管，并沒有專門的主管部門，目前由保監會代管。代管在很大意義上并沒有全部監管權利，保監會并不直接監管出口信用保險機構的經營，而財政部在一定程度上也僅是考核出口信用保險公司盈虧。這導致出口信用保險市場管理混亂，效率不高。
4.政府的政策及資金支持力度不足
充足的資金準備是該保險充分發揮政策性風險補償作用的保證，但我國財政政策及資金對出口信用保險的支持力度明顯不足。一是專門扶持政策偏少；二是我國現行20：1的出口信用保險承保責任總額與風險準備金的比例，與國際上15：1的合理比例仍存在較大差距；三是經2012年底新增注資后，我國出口信用保險設立的風險基金規模仍偏小。中國信保公司注冊資本增至240億元人民幣，不足40億美元，而我國2012年承保規模為3458.3億美元，實際承保金額對風險貯備金比例約為86：1，遠遠高于我國現行規定比例和國際公認的合理比例。由于風險基金存在巨大缺口，保險機構承擔保險責任處于一種超風險狀態之下，因而嚴重限制了保險機構的承保能力。
總之，我國政府對出口信用保險的政策及財政資金支持力度偏弱，導致出口信用保險機構承保能力有限，制約了承保規模的擴大和出口信用保險作用的發揮。而隨著我國出口信用保險的承?？傤~和出口貿易總額迅速增長，我國不健全的出口信用保險基金補充機制和操作方式，必將會成為制約其發展的障礙。
（三）出口信用保險存在問題的原因探究
針對我國出口信用保險存在的問題，其原因可以歸結為以下幾點：
1.壟斷經營體制是市場需求與供給雙不足矛盾的根本原因
我國出口信用保險目前實行獨家壟斷經營。一方面，獨家經營使出口信用保險機構缺少其獨立利益和不斷發展壯大的內在動力，提高技術及服務水平的動力不足，市場有效供給受限。出口信用保險是政策性保險，受國家財政資金支持的同時也受財政部的監管，缺少自己獨立的利益，從而缺乏發展壯大的內在動力。在公司成立至今的13年間，出口信用保險公司的從業人員目前僅增至2451人，且大專以下水平540人，占比22.03%，僅設立了20個分公司和6個營業管理部。相對于大型保險公司而言，其從業人員及機構數量少，整體服務能力較差。
出口信用保險信息技術也有待進一步提高。雖然我國信用保險公司的信息網絡遍布全球主要國家，但對于各國信息的收集沒有到位，因為信息了解不足而拒保的案例屢見不鮮，信息技術手段落后使我國出口信用保險的競爭力明顯不高。中國出口信保公司從業人員數量少、素質不高、網點分布散、信息技術弱是導致市場有效供給不足的關鍵原因。
另一方面，獨家經營帶來市場壟斷的種種弊端抑制著外貿企業對出口信用保險的有效需求。一是獨家經營導致價格壟斷讓外貿企業對該保險望而生畏。由于缺乏相應的競爭機制，出口信用保險費率由一家保險機構報價就會導致費率偏高，抑制了出口企業特別是中小出口企業投保意愿。二是獨家壟斷產品、服務未盡如人愿。首先是險種種類少，不能滿足出口企業獨特的投保需求；其次是保險售前售后服務跟不上，投保企業覺著花錢既沒享受到風險保障也沒享受到服務，進而抑制投保意愿，造成市場投保需求不足。出口信用保險市場一枝獨秀也讓保險機構自身服務水平難以提高，導致市場有效供給不足，同時，外貿出口企業投保意愿受到抑制，導致其有效需求不足。
2.信保機構和出口企業自身不足是導致供給短缺、需求不足的直接原因
一方面我國出口信用保險機構自身還存在諸多問題，抑制了相關保險產品和服務的供給能力。
首先，在我國現行保險體制下，當政府財政專項保險基金數量一定時，且賠款余額（賠款費用不能多于保險費收入的部分）不能突破該專項基金數量的情況下，出口信用保險機構在實際經營中會傾向于承保風險較小的業務，而忽視了真正需要出口信用保險保駕護航的較高風險的出口企業。這同時抑制了出口信保機構吸收大集合風險事故和削弱出口企業對出口信保機構的信心和信任。其次，出口信用保險機構沒有建立專業人才培訓體系，從業人員素質普遍不高，專業能力差。出口信用保險較商業保險更為復雜，在業務推廣和服務中需要專業人才。而缺少專業人才導致保險機構業務推廣難度增加，投保企業在投保出口信用保險后缺乏后續的專業指導，出口信用保險持續發展能力低。最后，出口信用保險機構提供險種少、費率高，嚴重阻礙著企業投保率的提高。
另一方面，出口企業對出口信用保險認知不足、風險管理能力欠佳等，也會抑制其對該保險的需求。
一是外貿企業對出口信用保險認知不足，有的企業甚至不知道該保險的存在，更別談其對出口信用保險的需求。二是有些企業風險意識薄弱，風險管理能力差，甚至片面地為減少保費支出而不充分利用其規避風險。研究顯示，世界500強企業80%都投保了出口信用保險，而我國出口企業投保率不足10%，遠不及發達國家的水平。這些都體現了外貿企業投保意愿弱，出口信用保險需求不足。
3.組織和監管運行體系不完善是重要原因
出口信用保險作為政策性保險，在貫徹國家的國別政策和產業政策時，應受到相關部門關于風險總量控制、管理的指導，而保險政策的制定更需要充分考慮到國外經貿政策、國內財政政策、外交政策和產業政策等因素，這需要各相關部門協調配合，而目前我國正缺乏這樣一個有效的協調管理組織體系。
在監管方面，我國出口信用保險目前由中國保監會監管，而保監會尚未建立專門的政策性出口信用保險體系，其監管要求和標準較商業性保險存在明顯不同，國外成功經驗表明，出口信用保險必須要有其專業的監管部門作指導和監督?？梢?，組織和監管體系不完善也是我國出口信用保險市場疲軟的重要原因。
二、加快我國出口信用保險發展的建議
（一）加快出口信用保險立法，強化財政和政策支持力度
目前，我國保險機構并不具備極強的險種創新與開發能力、強大的信用信息網，這也就決定了我國出口信用保險需要依托政府的大力支持。
1.構建出口信用保險的專門法規體系，保障其健康運營
出口信用保險是我國貫徹外貿政策、產業政策等國家發展戰略政策的重要金融工具。然而，作為政策性保險業務，其又不同于一般商業性保險，其對國內外宏觀政策的變化也更為敏感，有章可循、有法可依的良好寬松的外部環境對出口信用保險的穩健發展至關重要。日本的《貿易保險法》、美國的《進出口銀行法》和《出口增進法》及澳大利亞的《出口融資與信用法》無一不為出口信用保險提供了完善的法律保障。從國外成功經驗看，出口信用保險無論采取何種模式經營，都是在立法基礎上建立起來的。2004年，我國首次在《中國人民共和國對外貿易法》中以法律形式確認了出口信用保險，但其后并沒有進一步的立法。我國相關出口信用保險法律法規在專業化層面上需進一步提高，促進出口信用保險走上法制化軌道，使其保險業務的運營和管理得到可靠的法律保障。
2.加大政府財政支持力度，提高出口信用保險機構承保能力
出口信用保險正逐漸為我國企業所熟悉、接受和利用，對出口經濟增長的支持作用也越來越強勁。但其經營遭遇規模偏小、投保率偏低、賠付率偏高等情形。在出口信用承保出口額大小與其資本金規模成一定比例的情況下，為保證出口信用保險功能和作用得到充分發揮，政府必須持續加強對其的財政支持力度。加大政府財政資金支持力度，保障出口信用保險機構的資金規?？蓮囊韵路矫嬷郑?br>一方面在考慮保險機構經營狀況和國家財政狀況的基礎上，建立完善保險基金增補機制。出口信用保險基金來源主要有兩個：一是借鑒國外經驗，在國家財政中劃分專門的出口信用保險資金預算，由財政部建立具體的資金定期注入制度；二是可從每年出口創匯中抽取一部分用于擴充出口信用保險基金。我國每年進出口創匯余額數目較大，大部分成為國家外匯儲蓄，可以考慮從中抽取一定比例來補充出口信用保險基金，實現出口信用保險發展和出口創匯兩者相互促進。另一方面，可通過適當的保費補貼和稅收優待措施，降低出口信用保險機構拓展業務的難度。較高的費率和經營成本支出，是保險機構開展業務難和擴大經營規模難的重要原因，政府可在這兩方面予以大力支持，對出口信用保險機構適時適當給予保費及業務費用補貼，降低其開展業務的難度；在一段時期內給予免征營業稅、減免所得稅和其他稅收優待政策，刺激保險機構不斷發展壯大，提供更多的出口信保服務。
（二）選擇適合國情的發展模式，完善出口信用保險制度建設
針對我國出口信用保險機構經營效益差、發展動力缺乏、創新動力不足、缺少市場競爭機制的弊端，可借鑒英國、法國等出口信用保險發達國的機構設置模式，將出口信用保險劃分為政策性險種和商業性險種。嘗試在中國保監會、中國人民銀行和財政部牽頭下，聯合其他部門，對我國出口信用保險體制進行股份制改革，將商業性保險機構引入我國出口信用保險市場，對于具有很強政策指導性的政策性險種，可由出口信用保險公司獨家經營，但對商業性出口信用保險險種只要是商業性保險機構（包括國外商業性保險機構）愿意承辦的都可以放行，從而建立符合我國國情的出口信用保險雙軌制，這樣既保證了國家對出口企業的政策性支持，又減輕了國家的財政負擔。
另外，要建立有效的監管機制。出口信用保險目前雖然是政策性保險，但歸根究底仍然是保險，也要避免多重監管問題?？梢栽诒１O會成立管理出口信用保險的專門部門，承擔制作經常性的出口信用保險例會制度和重大事件的緊急處理制度。同時，建立部際協調委員會制度。嘗試引入部際協調委員會制度，由財政部、保監會、國家經貿委、國家計委、外交部、中央銀行和銀監會等部委組成出口信用保險部際協調委員會，制定出口信用保險政策、決定重大保險項目以及規劃發展方向，為我國出口信用保險的健康迅速發展提供切實可行的制度保障。
（三）不斷提高經營管理及服務能力，努力擴大保險覆蓋面
全球500強企業中80%的企業使用了貿易國家信用險，在歐洲貿易信用險承保額（包括國內貿易和出口貿易）占歐盟貿易量的70%，我國出口信用保險的保障率只有14.3%左右，未及世界平均水平，因此出口信用保險機構有責任盡快提高其經營管理水平及服務能力，努力擴大其保險覆蓋面。
1.加強信息開發研究和管理，完善風險預警機制
在國際貿易競爭日趨激烈的今天，越來越多的國家加強信息開發研究和管理，有效幫助國內建立風險預警機制。我國出口信用保險機構既要加大信息技術的研究，增加信用風險數據監測，充實信用評估數據庫，及時對外發布風險預警信息，幫助公司規避風險，幫助企業實現對交易對手的全方位了解；也要加強行業風險分析，對國家產業政策和貿易政策著重培養的重點行業要密切關注，實時分析重點產業出口信用信息，及時發現風險隱患，確保國家產業政策、貿易政策順利實施；還要完善風險預警機制，將風險管理服務前移，通過預警、培訓、行業內部信息交流、拜訪客戶等形式，幫助企業實現對風險的認知，為出口企業提供專業的風險防范建議。
2.增強保險產品、費率及服務能力建設，擴大出口保險覆蓋面
出口信用保險機構盡快提高產品、費率服務能力，對擴大其覆蓋面非常重要。
首先，出口信用保險機構要積極開發新險種，不斷進行業務創新、開放保險業務范圍。例如可以有選擇的借鑒COFACE協助中小企業到國外開展商務的“商業開拓保險”的業務經驗，設計并推出博覽會保險、技術投資險等新品種，在承保一般的商品貿易保險的基礎上，不斷推廣承保服務貿易等其他如匯率波動險，加大開展中長期出口信用保險的業務力度，以此滿足投保主體的多樣化需求。
其次，要建立彈性浮動費率制度。目前我國出口信用保險費率的制定比較宏觀，分類也較籠統，主要以信用期限、買方國家風險類別和付款方式為標準，而忽略了各買家的具體情況?；\統的高費率標準，嚴重制約著出口企業為資信優良業務投保。
對此，韓國出口信用保險費率的制定經驗非?？煽?，也具有較強說服力。韓國出口信用保險機構在接到投保申請后，并不是光就信用期限、國家風險類別、付款方式等籠統地定制費率，而是參考具體買家的全面信息，充分考慮其運營狀況、財務狀況等微觀指標。我國應逐步摒棄簡單籠統的費率制定標準，借鑒韓國成功經驗，建立更為科學合理的彈性浮動費率制度，同時要適度降低平均費率。
最后，要積極引進和培養專業人才，盡可能地組建保險技術小組，著力提高理賠服務質量，積極處置大案要案、貿易糾紛、買方破產等復雜案件，加強對風險集中度、未了責任、賠付率等指標的動態跟蹤管理，加強保險費率厘定、準備金提取和再保險安排等措施。通過加強出口信用保險產品、費率和服務能力的建設，不斷推進出口信用保險業務的深入開展，擴大出口信用保險的覆蓋面。
（四）強化外貿企業風險管理意識，不斷提高其投保主動性
我國出口企業通常對出口信用保險存在認識誤區，風險管理意識薄弱。大部分企業只看到投保出口信用保險會增加經營成本，而沒有意識到該保險對保障自身出口收匯安全方面的重要作用。應當從企業自身效益最大化和長遠可持續發展角度出發，未雨綢繆，努力加強風險防范意識，提高風險管理能力，配合出口信用保險機構的宣傳推廣，學會使用這一風險管理工具，積極投保符合自身特點的出口信用保險險種，努力保障其收匯安全，使風險損失降低到最低程度。
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